In het kort
Het opbouwen van extra pensioen via lijfrente kan financieel voordelig zijn, maar brengt ook potentiële nadelen met zich mee. Het is belangrijk om de specifieke omstandigheden te overwegen om te bepalen of deze methode van pensioenopbouw in een individueel geval loont.
Feiten over dit nieuwsbericht
- 1
Extra pensioen opbouwen kan via lijfrente.
- 2
Lijfrente kan voordelig zijn, maar heeft ook nadelen.
- 3
Inleg op lijfrente is onder voorwaarden aftrekbaar van belastbaar inkomen in box 1.
- 4
Opgebouwd vermogen groeit fiscaal vriendelijk zonder vermogensrendementsheffing.
- 5
Uitkeringen uit lijfrente worden belast in box 1.
Hoe de media berichten
1 artikel
Achtergrond
De fiscale voordelen van lijfrente zijn vaak een belangrijke reden voor mensen om hiervoor te kiezen. Inleg op een lijfrenteproduct is onder bepaalde voorwaarden aftrekbaar van het belastbaar inkomen in box 1. Dit kan leiden tot een directe belastingteruggave. Bovendien groeit het ingelegde vermogen fiscaal vriendelijk, omdat er over de opgebouwde rente of beleggingswinst geen vermogensrendementsheffing (box 3) wordt betaald zolang het geld vaststaat.
Echter, er zijn ook nadelen en risico's verbonden aan lijfrente. Het opgebouwde kapitaal wordt op een later moment uitgekeerd, meestal vanaf de pensioen- of AOW-leeftijd. Deze uitkeringen worden belast in box 1, wat kan resulteren in een aanzienlijk deel van de opbrengst dat naar de belasting gaat. De hoogte van de belasting is afhankelijk van de dan geldende belastingtarieven. Daarnaast is er het beleggingsrisico: als de beleggingen tegenvallen, kan de uiteindelijke opbrengst lager uitvallen dan verwacht. Ook de rente op spaarvarianten kan laag zijn, wat de groei van het vermogen beperkt. Verder is het geld vaak langdurig vaststaan en niet vrij opneembaar voor andere doeleinden.
